... 5 8 2250 Credit bancar 3 75 9 1090 Capital social 5315e Valoarea incasarilor din vanzari 1875000 x 6,25 11719f Costurile de productie in anul 8 7530 - total variabile 4192 fixe, din care 2617 amortizare 667 cladiri 30 52 echipamente 10 450 mijloace de transport 5 165 alte costuri fixe 1950g Perioada de constructie 2 anih Impozit pe venit 38 i Dividende 4 Tabelul productiei AnulCapacitatea utilizata Venituri anuale VanzariCheltuieli expl.anuale 1 2 3 4 -10 55 75 80 100 5373 7617 9375 11719 4162 5144 5880 6863 NOTA1 inlocuire in anul 82 rambursarea creditului se face peste 5 ani in rate egale cu dobanda de 8 pe an3 acopera 75 din fondul de rulment, dobanda 9 CREDIT FURNIZORSumaDobandaAmortismentAnuitate225018001350
900450180144108723645045045045045063059455852248605
4022502790CREDIT BANCARSumaDobandaAmortismentAnuitate10908726544362
189878593920218218218218218316296277257238029410901
384Tabelul 10-11 Costul investitiilor fixe initialePozitiaMii Terenuripregatireaamenajarea terenurilorstructurilucrari de constructiicladirilucrari civileinstalatii auxiliareactive fixemasini si echipamente 240 6015751260 315 8104065Cost total al investitiilor fixe initiale6750Tabelul 10-12 Costul investitiilor fixe Valori mii PerioadaPerioada de constructieinvestitii fixe initialePunerea in functiune si expl. la intreaga capacitate investitii de inlocuireTotalAnul123456789101112terenuripregatire
aamenajareaamplasamentului3. structurilucrari de constructiiactive fixeechipamente si utilaje6. mijloace de transport96246303241296330144369454861944495000000
000000000000000000000000000008250000000000000000000
0000024060157581032401650Cost total al investitiilor270040500000082500007575Tabelul 10-21 Cheltuieli de prima dotareCategoriaMii studii preinvestitionalecercetari pregatitoarepunerea in lucru a proiectului managementul implementariiplanificarea detaliata a cererii si oferteisupervizarea, coordonarea si receptia lucrarilor de constructii civile, echipamente si instalatiiconstruirea administratiei, angajarea si calificarea personalului tehnic,administrativ si de executieorganizarea aprovizionariiorganizarea comertuluiconstituirea legaturilorcheltuieli preliminare si de emisie de actiuni18275041679045362254Total450Tabelul 10-22 Cheltuieli initiale prealabile productiei, pe an Mii PerioadaExecutiaPerioada de functionareTotalAnul123456789101112Chelt. prealabile prod.2701800000000000450Tabelul 10-31 Calculul fondului de rulmentI . Volumul minimal al activelor si pasivelor curentea conturi debitoare 30 zile la cheltuieli de productie minus amortizari si dobanzi 1b stocurimateria prima locala A 30 zilemateria prima locala B 14 zilematerie prima import 100 zilepiese de schimb 180 zilelucrari in curs 9 zile la pretul de fabricatieproduse finite 15 zile la pretul de fabricatie plus cheltuieli generale de administratiec incasari 15 ziled conturi creditoare 30 zile pentru materii prime si servicii publiceNota 1 semnifica numarul de zile pana la incasarea facturilorII. Estimarea costurilor anuale Costuri mii PerioadaExecutiaPunerea in functiuneFunctionarea la intreaga capacitateAnul123456789101112Program de productie00557580100100100100100100100Materii prime Materia prima locala A Materia prima locala B Materie prima importataMana de lucruServicii publiceReparatiiPiese de schimbCh .generale de fabricatie0000000000000000001815660248907557186145
188108724759003381237760254197188108726409603601320
810270210188108733001200450165010123382631881087330
012004501650101233826318810873300120045016501012338
263188108733001200450165010123382631881087330012004
501650101233826318810873300120045016501012338263188
108733001200450165010123382631881087Total costuri de fabricatie0039784961520561886188618861886188618861
88Ch. generale de administratieCh. cu vanzarileCh. cu distributia000000375188112375188112375188112375188
112375188112375188112375188112375188112375188112375
188112Total costuri de exploatare0046535636588068636863686368636863686368
63Costuri financiareAmortizare000027866722366716766711166756
66706670667066706670667Total ch. de productie00559865266714764175867530753075307530753
0Tabelul 10-32 Calculul fondului de rulment necesarXYFonduri necesare mii Nr. Minimde zile de acoperireViteza de rotatiePunerea in functiuneFunctionarea la intreaga capacitate3456789101112I. active curenteconturi debitoarestocurimaterii primemateria prima locala Amateria prima locala Bmateria prima de imp.piese de schimblucrari in cursproduse finite C. incasari30--30141001809151512--1226424024243475802
394458186938716111742975234565112699311220212549088
042481133309313123213157210525291001741294154274139
572105252910017412941552741365721052529100174129415
527413457210525291001741294155274134572105252910017
412941552741345721052529100174129415527413457210525
291001741294155274134Total active curente--10441306150117631760175...
Download